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香港文匯報訊 美國證券交易委員會(SEC)一位官員表示，司法部正在調查一些在美國股票交易所掛牌的中資企業財務違規問題，他暗示在民事訴訟之外還有可能提刑事起訴。美國聯邦調查局(FBI)還安排探員進駐SEC的中國公司工作組，以協助調查。
據路透社消息，SEC執法部門主管Robert Khuzami表示，美國各地的一些聯邦檢察官正在參與調查，但他拒絕透露檢察官姓名。檢察官參與進來，增強了SEC和聯邦調查局(FBI)的調查力量。SEC和FBI也在調查某些在美上市中資企業的會計方法。
民事訴訟外或提刑事起訴
在被問及是否會提出刑事指控時，Khuzami表示「我認為隨著時間的推移，(司法部)參與程度會更大」。作為前聯邦檢察官，他拒絕透露哪些中國企業或審計公司正遭到司法部的調查。
今年稍早，多家中資企業開始爆出審計機構辭職或者帳目違規事件，因此美證交會對在美上市外資企業會計問題更加關註。比如，德勤(眾信，Deloitte Touche)在5月終止向東南融通提供審計服務，稱其發現財務記錄和銀行存款餘額證明造假。9月初，SEC向美國一家聯邦法院提交了申請，要求法院下令德勤的中國業務部門提交與中國東南融通相關的工作資料。
美國證交會難以獲取調查所需的文件，因為嚴厲的中國法律使得審計機構不願把工作文件交出來。FBI在SEC的中國公司工作組中安插了一位探員。這些公司大多都是通過反向收購在美國上市。
SEC和公眾公司會計監督委員會(PCAOB)官員10月將在華盛頓與中國同行會晤，進行有關對中國審計公司進行聯合調查的第二輪磋商。
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