香港文匯報訊（記者 莊程敏）不少企業的業務因疫情陷於停頓，廠商會早前為此舉辦「經濟壓力下的營運資金管理」網絡研討會。畢馬威中國財務諮詢、重組服務合夥人呂綺雯表示，很多行業面對資金壓力，例如零售、酒店及餐飲等，建議企業要建立現金的能見度及控制能力，改善業務的營運資金能力，盡量增加現金流。至於有壓力的企業可視乎情況申請政府推出的百分百擔保貸款，以渡過難關。沒有盈利的公司仍可生存一段時間，但沒有現金流的企業可能隨時倒閉。
各方營運目標增現金流
在有效管理公司現金流方面，呂綺雯建議，企業可以做13周現金流預測樣本，因13周等於一季，與90天付款期相同，而且應該每星期都做更新及審視。至於公司亦可成立一個現金流小組，由不同部門主管參與，將公司各方面營運就增加現金流為目標。
至於實際營運上，呂綺雯認為，公司在追收應收賬時要更有紀律，提早變現做現金，不要積壓現金在沒有產能的存貨上，有時甚至要放棄利率高的產品，轉為生產變現快的產品。採購時，以往可能會大量購入已取得較優惠的貨品，但現時在疫情下寧願購入少些產品，保留較多現金。一些企業可能會找新供應商，希望分散風險，但她提醒企業要審慎選擇，否則會影響到穩定的供應鏈。
了解內地稅務優惠紓壓
畢馬威中國大灣區稅務合夥人許昭淳則分享了一些內地及大灣區的優惠稅務措施。內地因疫情而推出一系列紓減稅務政策，如2月至6月中小微企可豁免養老、失業及工傷3項保險。而企業為防控疫情的實際合理支出，以及受疫情影響的資產損失，准予在企業所得稅前扣除。交通運輸、餐飲、住宿及旅遊四大類困難行業企業2020年度發生的虧損、最長結轉年限由5年延長至8年。另外，因疫情導致企業發生重大損失，正常生產經營活動受到重大影響，可依法申請房產稅、城鎮土地使用稅減免。
許昭淳認為，在未有疫情前，一些在大灣區營商的企業可能未有了解大灣區的稅收優惠政策，但目前遇上資金緊張，申請這些優惠亦可以幫上忙。