光大新鴻基產品開發及零售研究部
雖然本港已購買個人醫保的比率於過去10年持續上升，但滲透率仍只為35%，礙於醫療支出或大大影響退休生活，因此醫療保障可算是退休理財的其中一項重點。隨着「自願醫保計劃」於4月1日正式推出，今個星期我們將為大家作出簡單介紹。
根據自願醫保網站（https://www.vhis.gov.hk/tc/about_us/scheme.html）所指，是次計劃是食物及衛生局推行的一項新政策措施，以規範個人償款住院保險產品，而保險公司和消費者的參與均屬自願性質。目標是提升住院保險產品的保障水平，並為市民提供多一個選擇，透過住院保險而使用私營醫療服務，長遠而言可望減低公立醫院壓力。
計劃具多項特點
在計劃下，參與的保險公司提供經認可的個人償款住院保險產品，讓市民自願購買。而出生後15天至80歲的香港居民均可申請投保，計劃有「標準」及「靈活」兩種類型可供選擇。計劃其中一個吸引之處是購買自願醫保的保費可獲得扣稅優惠，這是傳統保險沒有的。產品特點方面，計劃將保證續保至100歲、不設「終身保障限額」、設有21日冷靜期，以及較高的保費透明度等。以保費透明度計，雖然不同公司推出的自願醫保屬自由訂價，但投保人可透過上文的自願醫保網站及相關保險公司網站，查閱所有認可產品的保費表，保費透明度高相對較高。冷靜期則指，假如未曾提出索償，投保人有權在21日內，取消保單並全數取回已付保費。
另一方面，相關計劃的保障範圍亦擴展至包括投保時未知的已有疾病、先天性疾病治療、日間手術、訂明的診斷成像檢測與非手術癌症治療，以及在本港醫院進行的精神科治療。而針對部分已有類似醫療計劃的市民，若投保人的保險公司已參與自願醫保計劃，現有保單持有人可獲得一次機會選擇將其個人住院保險轉移至相關的認可產品。
可節省稅務支出
至於較多市民關心的問題，或是計劃的扣稅優惠。根據計劃，每名購買自願醫保產品的納稅人，均可享每年扣稅保費上限8,000元。有兩點值得留意，首先計劃指的8,000扣稅上限是「免稅額」，投保人需要連同稅率計算，才得出真正節省的稅務支出。此外，可扣稅的受養人人數並無限制，合資格受養人包括納稅人配偶及子女、納稅人或其配偶的祖父母、外祖父母、父母和兄弟姐妹。以上表的例子計，投保人一家共可享有5,340元的稅款減免。精明的讀者可能已了解到，若將上述免稅額用於一位稅率最高的家人扣稅，將有機會節省最多稅款。
如果大家打算購買自願醫保，建議除價錢外，應同時考慮提供的服務及保障是否夠全面和專業，包括理財顧問的建議及跟進服務，及索償程序的方便度。由於自願醫保的相關內容甚多，篇幅所限，是次只能作簡單介紹。有興趣進一步了解的讀者，建議向專業的理財或保險顧問查詢。若讀者們有任何關於退休理財的問題，請聯絡文匯報編輯，我們會盡量解答。