■根據友邦香港所作的調查，66%受訪在職港人退休儲備不足，儲備缺口達201萬元，當中「儲得遲」的現象值得關注。 資料圖片光大新鴻基產品開發及零售研究部
我們早前提出2020年保險方面的「福祿壽」（「福」是指自身及家庭保障，「祿」是指財富累積，「壽」則為健康保障）安排，今次將集中討論「祿」的部分，特別是針對當中的「合資格延期年金保單」（Qualifying Deferred Annity Policy，簡稱QDAP）作進一步講解。
如果大家記得的話，過去我們曾介紹QDAP，其為「扣稅三寶」之一，其餘兩寶分別是自願醫保計劃（Voluntary Health Insurance Scheme，VHIS），以及可扣稅強積金自願性供款（Tax Deductible MPF Voluntary Contributions，TVC）。
根據資料，QDAP自去年4月推出至11月底，市場已售出約8.9萬份相關保單，同期TVC賬戶數目接近2.2萬個，或反映市民購買QDAP較多。而部分保險商更表示，相關保單的銷售大幅超越預期目標達2倍以上，印證計劃甚受大眾歡迎。事實上，透過延期年金，投保人可以養成儲蓄習慣，為未來的退休生活作更佳安排，並可享有稅務優惠，可算是「一箭雙鵰」。
五大好處為退休生活未雨綢繆
合資格延期年金五大好處： 1、適合所有納稅人購買－合資格購買年齡可低至18歲，供款期最短為5年，而最早派發年金為55歲，年金派發年期則最短為10年，最長更可以是終身派發；
2、多種貨幣選擇，多種繳費模式－部分合資格年金的貨幣單位設有港元、美金及人民幣，供合資格人士選擇。此外，更設有「每月」、「每半年」、「每季」及「每月」繳付模式；
3、夫婦可合併申報扣稅額－相關保單的稅務扣除額上限為每納稅人每年60,000元，可於薪俸稅或個人入息課稅計算中扣除。若夫婦二人均為納稅人，夫婦之間可分配合資格延期年金保費的稅務扣除，以申請合共120,000元的扣除總額；
4、回報率透明度高 - 產品的預期內部回報率，主要包括兩種成分，分別是「保證」及「非保證成分」。而保監局現時規定，保險公司必須在延期年金產品說明文件中，訂明保證的「內部回報率（Guaranteed IRR、Internal Rate of Return）」，亦可稱為「保證內部回報率」，另外，亦有「非保證內部回報率」可供參考；
5、退休理財的重要部分－延期年金是一項需要讓資金滾存生息的產品，如果能夠愈早購買合適的年金，資金愈有足夠時間將保費滾存生息，到退休時每月的年金收入便更加可觀。
調查顯示港人儲得少及儲得遲
根據友邦香港所作的調查，66%受訪在職港人退休儲備不足，儲備缺口達201萬元，當中「儲得遲」的現象值得關注。
該調查顯示， 46%受訪者表示未有明確退休儲蓄或投資計劃，無計劃的受訪者預計平均48歲才開始制定計劃。建議讀者們應盡早準備退休安排，是次介紹的「合資格延期年金保單」，正正是其中一種退休財務規劃工具，其較適合在職人士及正為退休生活做準備而且較年輕的一群。當然，在投保前，大家需要詳細了解產品的性質、特點及限制，再按照自己的需要，選擇合適的產品。
一如以往，若大家有任何關於退休理財的問題，請聯絡文匯報編輯或電郵光大新鴻基（kenny.wen@ebshk.com），我們會盡量解答。